投資人專區

持續以踏實的腳步穩健前進，實現「科技改變生活」的企業願望，致力於客戶滿意的全方位服務。

總覽目錄

公司治理

企業社會責任

財務資訊

股東服務

利害關係人

投資人問答集

投資人問答集

獨立董事與稽核主管及會計師之溝通方式

一、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通政策：

內部稽核主管與獨立董事至少每季一次定期會議，就本公司內部稽核執行狀況及內控運作情形提供報告；若遇有重大異常事項時得隨時召集會議。

獨立董事與會計師至少每季一次定期會議，會計師就當季財務報表查核或核閱結果以及其他相關法令要求之溝通事項進行報告；若遇有重大異常事項時得隨時召集會議。

二、歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形及結果摘要：

本公司每月將稽核報告呈獨立董事核閱，並將討論事項載明於會議紀錄。

每季定期召開審計委員會及董事會時，由內部稽核主管報告稽核業務，使獨立董事與稽核主管達到充分的溝通。

篩選：

2024

2024
2023
2022
2021
2020
2019

日期

溝通重點

2024-12-26

114年度財務預算案

114年度稽核計劃案

修訂「風險管理政策與程序」案

114年度會計師獨立性評估及財務報告相關簽證公費案

2024-11-07

內部稽核執行113年第三季業務報告

113年第三季財務報告

訂定「永續資訊管理作業程序」案

2024-08-08

內部稽核執行113年第二季業務報告

113年第二季財務報告

訂定「風險管理政策與程序」案

2024-05-09

內部稽核執行113年第一季業務報告

113年第一季財務報告

制定本公司「預先核准非確信服務政策之一般性原則」案

委任勤業眾信聯合會計師事務所及其關係企業提供非確信服務案

2024-02-22

內部稽核執行112年第四季業務報告

112年度內部控制制度聲明書案

112年度營業報告書、財務報表及合併財務報表

112年度盈餘分配案

修訂「審計委員會組織規程」

三、歷次獨立董事與會計師溝通情形及結果摘要：

本公司進行每季財務報表審閱時，由會計師列席審計委員會，說明財務報告查核情形、重大資產評價及會計估算等。

獨董對會計師所提問題進行討論及溝通。

篩選：

2024

2024
2023
2022
2021
2020
2019

日期

溝通重點

2024-11-07

113年度第三季財務報告執行核閱報告

2024-08-08

113年度第二季財務報告執行核閱報告

2024-05-09

113年度第一季財務報告執行核閱報告

2024-02-22

112年度財務報表及合併財務報表